帳戶受凍結、警示怎麼辦？警示帳戶涉及詐欺、洗錢的 4 個處理重點

一早起床發現提款卡被吞、網銀被鎖？小心陷入詐欺共犯危機！

「明明沒做什麼壞事，為什麼早上要刷存摺或用網銀轉帳時，突然顯示帳戶被凍結、警示帳戶或止付？」、「只是把帳戶借給朋友、網路上應徵打工、或者在社群上買賣東西，怎麼突然接到警察局電話，說我涉嫌詐欺罪、洗錢防制法，成了人頭帳戶？」

近年來政府與檢警為了打擊詐騙集團，對涉及俗稱「人頭帳戶」的案件，偵查、警示帳戶通報及相關交易限制措施均相當迅速。只要您的帳戶曾有不明的大筆金錢匯入又立刻被領走，或者被被害人通報匯款，即使帳戶所有人主張並不知情，仍可能因帳戶涉及詐欺案件而受到調查，帳戶亦可能遭列為警示帳戶或受到其他交易限制。面對突如其來的司法危機，到底該怎麼辦？【張煜律師】今天就為您解析：帳戶無故被凍結時，應如何自保、釐清事實與法律責任？

警示帳戶背後的詐欺與《洗錢防制法》風險

先予說明的是，一般俗稱的「人頭帳戶」與法律上的「警示帳戶」並非完全相同概念；前者通常用來描述帳戶被提供作為犯罪金流工具的情形，後者則是檢警機關或法院因偵辦刑事案件需要，通報銀行將帳戶列為警示的正式措施。

當您的帳戶涉及人頭帳戶或警示帳戶案件時，常見的法律風險包括以下情形，千萬不可輕忽：

• 1. 刑法第 30 條、第 339 條：幫助詐欺的刑事風險
  • 檢警與法院通常會調查：提供帳戶者是否知道或可預見帳戶可能被用於詐欺取款，仍基於幫助意思提供帳戶、提款卡、密碼或相關資料。幫助犯仍須具備幫助故意，包含個案上可能認定的不確定故意；單純「應注意而未注意」的過失，原則上不足以成立幫助詐欺。
• 2. 洗錢防制法第 22 條：交付、提供帳戶的法律風險
  • 依現行《洗錢防制法》第 22 條，原則上不得無正當理由將金融帳戶、虛擬資產帳號或第三方支付帳號交付、提供他人使用。違反前述規定者，原則上由直轄市、縣（市）政府警察機關裁處告誡；如有收受對價、交付或提供帳戶或帳號合計三個以上，或於受告誡後五年內再犯等法定情形，另可能有刑事責任。
  • 如行為人另有隱匿或掩飾犯罪所得來源、妨礙犯罪所得之追查，或收受、持有、使用他人犯罪所得等洗錢行為，依具體情節，亦可能涉及《洗錢防制法》第 19 條之洗錢罪。

張煜律師教您：帳戶被凍結的 4 步驟黃金自保指南

當發現帳戶遭到凍結、警方通知製作筆錄時，切記不要慌亂，更不要企圖串證或消極不理，請務必按照以下四個關鍵步驟處理：

1. 第一步：冷靜配合警方製作「刑事筆錄」
   • 實務要點： 收到警方或檢察機關通知時，應先確認通知內容、身分及案由，並依合法通知處理；如對案情或權利義務不清楚，可在製作筆錄前先諮詢律師。說明時應如實交代帳戶如何被使用、與對方的聯繫經過，以及提供帳戶或資料的原因。
2. 第二步：完整保存所有「對話紀錄與佐證證據」
   • 實務要點： 請完整保存 LINE 聊天紀錄、求職廣告、網拍對話、面試資料、通話紀錄、金流及其他相關文件。這些資料有助於說明當時的交易背景、主觀認知及是否具有幫助詐欺或洗錢的故意。
3. 第三步：確認警示帳戶的原通報機關與解除程序
   • 實務要點： 警示帳戶是由法院、檢察署或司法警察機關因偵辦刑事案件需要通報銀行列為警示。若對警示原因有疑義，應先向原通報機關洽詢；銀行端原則上須依原通報機關的解除通報，或於警示期限屆滿等法定情形，始得解除相關限制。
4. 第四步：委任專業刑事律師陪同偵訊與撰擬答辯狀
   • 實務要點： 詐欺與人頭帳戶案件的爭點，通常包括提供帳戶的原因、主觀認知、對話紀錄、金流及是否收受對價等。我們可以協助您整理有利與不利事實、準備偵訊及提出書面答辯，幫助您與檢警機關溝通，以爭取適當的偵查或審判結果。

面對警示帳戶狀況，切勿消極以對！

帳戶遭列為警示或捲入人頭帳戶案件，往往會同時影響金融使用（包含薪水收付等）與刑事程序。及早釐清帳戶用途、保留完整資料並妥善回應調查，有助於釐清責任與後續處理方向。

如果您或周遭親友不幸遇到帳戶無端被凍結、遭到警方通知涉嫌詐欺或人頭帳戶，不知道該如何在程序中自保，隨時歡迎聯繫 【張煜律師】，【張煜律師】可協助您釐清事實、整理證據及法律爭點，並在刑事程序中維護您的合法權益！